Régime de retraite assurée (RRA)

Le concept de Régime de retraite assurée (RRA) démontre aux clients les bénéfices de l’assurance vie permanente comme protection, mais aussi comme stratégie financière qui leur permet de bonifier leur revenu de retraite. Ce concept est idéal pour les clients ayant maximisé leurs cotisations à leur REER ou celles à un régime de retraite.

Besoin d’assurance vie permanente
Votre client souscrit une assurance vie permanente exonérée d’impôt pour combler son besoin de protection.
Croissance de la valeur de rachat
La protection d’assurance vie permet au client d‘accumuler une valeur de rachat qui croît à l’abri de l’impôt tant qu’elle n’est pas retirée du contrat.
Utilisation du contrat comme mise en garantie
Ultérieurement, le client peut utiliser la valeur de rachat en tant que garantie d’un prêt.
Revenu supplémentaire
Les sommes empruntées sont non imposables et le client peut les utiliser comme supplément de revenu à sa retraite.
Transfert du patrimoine
Au décès, le produit de l’assurance vie est affecté au remboursement du prêt. Le solde est versé au bénéficiaire et est libre d’impôt.

Avantages

Le client peut toucher un revenu de retraite supplémentaire en plus de bénéficier d’une protection d’assurance vie.
La valeur de rachat s’accumule à l’abri d’impôt.
L’assurance vie constitue un actif pour votre client. Il a donc accès à la valeur de rachat de sa protection sans toutefois renoncer à la propriété de son actif lorsqu’il utilise son contrat d’assurance vie comme garantie d’un prêt auprès d’une institution financière.
Au décès, le versement du produit de l’assurance vie est libre d’impôt.

Produits admissibles

L’assurance vie entière :

Vie entière garantie payable 10 ans
Vie entière garantie payable 15 ans
Vie entière garantie payable 20 ans
Vie entière garantie payable 65 ans
Vie entière garantie payable à 100 ans

L’assurance vie entière avec participation :

PAR payable 5 ans
Croissance accélérée payable 10 ans
Croissance accélérée payable 20 ans
Croissance accélérée payable à 100 ans
Patrimoine bonifié payable 10 ans
Patrimoine bonifié payable 20 ans
Patrimoine bonifié payable à 100 ans

Options de participation

Bonifications d’assurance libérée (BAL) avec ou sans le paiement abrégé
Supplément d’assurance (SA) avec ou sans le paiement abrégé

L’assurance vie universelle :

Temporaire 10 ans
Temporaire 20 ans
Temporaire à 100 ans

Le fonds d’accumulation de l’assurance vie universelle doit être plus grand que 0 $.

Types de protection

Individuelle
Conjointe premier décès
Conjointe dernier décès
Conjointe dernier décès libérée au premier décès

Le concept de Régime de retraite assurée (RRA) s’adresse aux clients qui :

résident au Canada;
disposent de liquidités à placer;
désirent obtenir un supplément de revenu de retraite;
ont atteint leur plafond de cotisations à leur REER ou leur régime de retraite;
recherchent une stratégie de planification financière à long terme;
ne s’opposent pas à posséder des dettes;
veulent reporter et diminuer leurs impôts;
espèrent léguer un patrimoine libre d’impôt à leurs proches.

Âge cible : 30 à 55 ans

Les clients doivent être en bonne santé afin d’être admissibles standard à l’assurance vie permanente.

Voici quelques questions à poser à vos clients :

Vous désirez léguer un héritage libre d’impôt à vos bénéficiaires?
Vous avez atteint le plafond de cotisation à votre REER et CELI?
Vous souhaitez pouvoir accéder rapidement à des liquidités en cas d'urgence?
Vous souhaitez avoir un revenu de retraite supplémentaire?
Avez-vous besoin d’une planification successorale?
Vous êtes intéressés par les stratégies de planification à long terme?

Pour créer le rapport illustrant la stratégie RRA, vous devez d’abord saisir les caractéristiques du produit choisi en tenant compte de ces éléments :

Étant donné que les garanties complémentaires ne sont pas considérées dans la comparaison des sommes investies du rapport, aucune ne doit être ajoutée. Cette restriction s’applique à la présentation de la stratégie et n’est pas une contrainte à la vente des garanties complémentaires.
Il est recommandé de choisir le mode de paiement annuel.

Procédure pour illustrer le concept de Régime de retraite assurée (RRA)

Cliquer sur l’onglet Stratégies de l'outil d'illustration.
Ouvrir la section Concepts.
Choisir le concept Régime de retraite assurée de la section Aisés dans le menu déroulant.
Télécharger le concept en cliquant sur le bouton Exporter vers Excel. Les données de l'illustration seront transférées dans le chiffrier.
Lorsque le navigateur a terminé le téléchargement du chiffrier, démarrer le chiffrier à partir du navigateur ou du dossier Téléchargement. Vous avez 60 minutes pour ouvrir la feuille de calcul et accéder aux données de l’illustration. Une fois ce délai écoulé, vous devrez la télécharger de nouveau.
À l’ouverture du chiffrier, activer le contenu et les macros

Cet écran s’affichera selon le produit choisi.
Vérifier que les données concernant la personne à assurer et la protection d’assurance sont exactes. Sinon, quitter cette page et refaire l’illustration.
Confirmer ou modifier le nom du client ou de la cliente pour laquelle la stratégie est préparée.
Choisir la durée à laquelle vous voulez faire l’analyse dans la section Assurés. Par défaut, vous pouvez choisir l’âge de l'espérance de vie de l’une des personnes à assurer, un âge équivalent ou toute autre durée en appuyant sur le lien Personnaliser. La durée choisie est représentée sur les graphiques par une ligne verticale pointillée.
Créer un portefeuille fictif dans la section Placement imposable, en répartissant la composition entre les revenus d'intérêts, de dividendes ou de gains en capital. La répartition doit toujours totaliser 100 %. Pour chaque type de placement, opter pour un taux de rendement réaliste et qui tient compte du contexte actuel. Ce portefeuille de placements sera comparé à la valeur du contrat d’assurance. Nous estimons que les sommes investies dans les 2 scénarios sont les mêmes. La composition du placement peut être illustrée sous forme de graphique ou de tableau, selon votre préférence.
Dans la section Détails du prêt en garantie, saisir le taux d’intérêt de l’emprunt, le taux d’indexation des paiements qui seront versés à chaque année (si désiré), l’âge du client ou de la cliente au début et à la fin de ses versements. Le ratio maximum prêt/valeur de rachat par défaut est de 85 %. Il n’est pas recommandé de le modifier.
Les taux d’imposition illustrés sont ceux utilisés pour les calculs en fonction de la province. Ces taux sont actualisés et vous n’avez pas à les modifier.
Dès que toutes les données pertinentes sont saisies, cet outil calcule l’emprunt annuel maximal débutant à l’âge choisi. Vous pouvez réduire ce montant en cliquant sur l’image du cadenas à proximité pour le déverrouiller. Tous les autres paramètres sont alors fixés pour conserver les hypothèses initiales. Vous pouvez alors produire un rapport avec les valeurs choisies. Si vous cliquez à nouveau sur l’image du cadenas (ouvert) pour le verrouiller, les valeurs maximales initiales réapparaîtront et les autres variables pourront être modifiées au besoin.
Deux graphiques interactifs montrent l’évolution des résultats au fur et à mesure que vous précisez les données :

Le premier illustre les valeurs du contrat en relation avec l’emprunt accumulé selon les données de celui-ci (taux, durée, indexation, etc.). Vous remarquerez que l’emprunt ne dépassera jamais le ratio prêt/valeur de rachat que vous avez choisi.
Le second montre la valeur nette qui ira à la succession pour l’assurance avec le concept RRA et le placement détenu par la société. L’écart entre les 2 lignes est un bon indicateur de l’avantage par rapport à l’autre au fil du temps.

Cliquer sur le bouton PDF et le rapport s’affichera en format PDF
Une copie du rapport est automatiquement sauvegardée dans le répertoire Téléchargements\Desjardins. Vous pouvez aussi l’enregistrer manuellement.
Retourner dans l’écran de saisie de Régime de retraite assurée et appuyer sur le bouton Quitter.

Seul le rapport PDF enregistré peut être utilisé. Pour illustrer de nouveau le concept, vous devez produire une nouvelle illustration et télécharger le concept à partir de l’onglet Stratégies.